Koncernårsredovisning - Flikarna Resultat, Balans och Kassaflöde

Grundkrav för att kunna genomföra en Koncernårsredovisning är att du besitter en av följande program: 

• Fortnox Koncern Mellan

• Fortnox Koncern Stor

• Byrå Koncern Mellan

• Byrå Koncern Stor

Börja med att navigera er in i programmet Koncern via meny ute till vänster och välj sedan Årsredovisningar och till slut Skapa och redigera.

Under flikarna Resultat, Balans och Kassaflöde hämtas siffrorna för koncernen respektive moderbolaget i separata flikar. Båda flikarna måste fyllas i för att uppställningen ska bli komplett i årsredovisningen.

Ni kan styra vilka rader som visas för Resultat från finansiella poster genom valet i det tidigare steget under fliken Inställningar genom att ställa in om nedskrivning ska redovisas i en egen post eller i respektive post.

Ni kan även styra vilka rader som finns i fliken Balans för för eget kapital av valet under den tidigare fliken Inställningar och segmentet för Annat eget kapital inklusive årets resultat.

Kontoanalys

Genom att trycka på knappen Kontoanalys visas det kontointervall som är förinställt på respektive rad i uppställningen, om det finns något. Det gör det lättare att se vilka kontointervall som siffrorna hämtas från samt att kontointervallet går att korrigera om något är felaktigt.

Kontoanalys aktiveras separat för respektive flik.Se guiden FAQ koncernårsredovisning för hur man ändrar kontointervall på en rad.

Hantera rader

Det går att dölja alla rader som inte används, eller enskilda rader, i respektive resultat- och balansräkning samt kassaflödet.

Klicka på knappen Hantera rad i respektive flik för att få fram reglagen.

När Hantera rad aktiveras visas dels ett övergripande reglage Dölj oanvända rader, vilken påverkar hela sektionen fram tills nästa sådant reglage syns. dels enskilda reglage per rad eller sektion.

Information om respektive rad

För att se ytterligare information om en rad, för muspekaren över den – då dyker symbolerna nedan upp.

Förklaring för respektive symbol på rad

Frågetecknet: Visar på en kortare förklaring vad raden representerar och vad den består av. (Detta ska inte förväxlas med det frågetecken som finns framför en gråmarkerad cell, vilken anger taxonomi för varifrån värdet hämtas på annat ställe i systemet)

Boken: Är en specifikation för vilken del av ÅRL, BFNAR, REDR med tillhörande kontointervall som taxonomin härstammar ifrån.

Varningstriangel: Berättar för användaren om ett positivt eller negativt värde förväntas enligt standardbokföring. Om tecknet är rätt går det att bara ignorera varningen.

Kugghjulet: Kan användas för att aktivera en tillhörande Not till denna rad. Det är enbart noter, som enligt taxonomin kan aktiveras per rad, som visas i översikten.

Trollstaven: Är en funktion som kan användas till att hämta det bokförda värdet enligt kontointervallet för raden. 

Som tidigare nämnts så kan man trycka på kugghjulet på en rad och då får information om vilka noter som går att koppla till raden. Det går att aktivera noten direkt via kugghjulet eller göra under fliken Noter. Dock måste alltid noten kopplas till en rad manuellt, även om den är aktiverad, för att det ska synas i koncernårsredovisningen.

Mer information om Noter hittas i guiden Koncernårsredovisning - Fliken Noter.

Viktig att tänka på: Bara för att en not aktiveras på en viss rad betyder detta inte att det är just den raden som informationen till noten hämtas ifrån och jämförs med. Värden hämtas i stället baserat på taxonomins namn och är oberoende av notreferenser på raden.

Fyll i relevanta rutor manuellt, eller välj att hämta in värden från koncernkonsolideringen. Om föregående år inte finns konsoliderat i systemet måste dessa värden alltid fyllas i manuellt.

Under pilen till vänster om respektive ruta finns möjlighet att Visa historik alternativt Hämta bokfört värde.

Visa historik

I rutan som kommer upp visas både ursprung och om beloppet kommer från bokföringskonton eller är om det är manuellt inlagt medans systemkopia avser att värdet är importerat från föregående års koncernårsredovisning.

Hämta bokfört värde

Väljer man Hämta bokfört värde visas vilket kontointervall bokföringen hämtas ifrån, och man kan även ändra intervallet eller ange enstaka bokföringskonton.

Aktuellt värde avser det värdet som redan är angivet i fältet medan Värde från bokföring indikerar vad som finns bokfört i koncernkonsolideringen utifrån ovan angivna konton.

I systemet finns det kontroller och avvikelser indikeras av stopptecken och varningstrianglar. Dessa finns för att ge användaren information om att något inte verkar stämma i värdena utifrån standardbokföring eller celler med samma taxonomi.

Varningstrianglarna behöver inte betyda att något är fel, utan bara att hanteringen i cellen avviker från normen, vilket kan vara helt korrekt. Ett exempel kan vara att ett tecken (plus/minus framför värdet) avviker från vad som anses vara standard på den raden.

Celler med stopptecken framför bör ses över innan slutförandet. Det vanligaste är att stopptecken visas för att man inte angett alla värden i koncernårsredovisningen ännu. Därför rekommenderar vi att vänta med kontrollerna tills dess att alla värden är inskrivna.

Exempel på detta kan vara att man än så länge angett ett värde i balansräkningen, noten är aktiverad för taxonomin, men värdena i den är ännu inte ifyllda. Tills de är korrekt ifyllda kommer celler att vara markerade med en varning, vilken sedan försvinner när värdena är ifyllda korrekt. Det kan även bero på att en summeringsrad eller kolumn behöver aktiveras för att datan ska hanteras korrekt utifrån taxonomin. Ibland kan det även behövas en refresh av webbläsaren för att allting ska uppdateras efter en ändring.

Även i denna flik kan man rensa alla värden i någon av uppställningarna under dessa flikar, genom att trycka på de tre prickarna och välja Rensa tabell.