Tips inför årsskiftet

Här har vi samlat de hjälptexter som kan vara särskilt användbara vid årsskiftet:

Checklista - Bokföring

✓ Bokför årets resultat‍ 
Kontrollera att du har bokat upp årets resultat på ett manuellt verifikat.

✓ Skapa räkenskapsår‍ 
Om du inte valt att räkenskapsåret automatiskt skapas. Välj den kontoplan du vill ha samt bokföringsmetod

✓ Ändra räkenskapsår‍ 
Välj att ändra räkenskapsår, som du kommer till automatiskt när du loggar in.

✓ Lås perioden‍  
När allt är klart och perioden ska stängas, du kan antingen välja att låsa det här manuellt eller per automatik via dina inställningar

✓ Överför balanserna‍  
Överför balanserna om de inte stämmer. Detta kan göras under Register - Kontoplan, alternativt tar du ut en Balansrapport.

✓ Hjälp till felsökning - Bokföring
Kontrollera att du inte har några differenser i viktiga rapporter inför bokslutet, som exempelvis reskontra/bokföringen, balans/resultatrapport. Våra olika felsökningsguider kan underlätta för dig om du upptäcker en differens.

Nu ska all information vara korrekt och du kan börja arbeta i ditt nya år.

✓ Årsomföra leverantörs- och kundfakturor‍
Vid Kontantmetoden behöver man följa ovanstående steg samt årsomföra leverantörs- och kundfakturor.

Vill du veta mer om bokslut och årsredovisning, kan du läsa mer i Fortnox Företagsguide: Så gör du bokslut och årsredovisning (steg-för-steg)

Checklista - Fakturering

✓ Har du utfört rot- eller rutarbete i slutet av året? Då finns det en del saker du bör tänka på för att din begäran om utbetalning ska bli rätt.* De som har köpt rot- eller rutarbete i slutet av året måste tänka på vilken sida av årsskiftet arbetet betalas.
✓ Du och köparen måste också tänka på när arbetet utförs.

✓ Rapportera rot/rut till Skatteverket i tid. Läs mer om hur man hanterar husarbete i Fortnox här: Skapa husfaktura - rot, rut och grönt avdrag‍

Läs mer på Skatteverkets hemsida.

Checklista - Lager

✓ Genomför en Inventering‍ av ditt Lager inför det nya året.

Checklista - Lön

OBS! Fortnox Lön är nu uppdaterat med de nya regelverken som gäller för 2023, vissa av de nya uppgifterna kommer inte synas förrän efter årsskiftet och de flesta hör ihop med nya löneåret för 2023.

Att göra

✓ Avsluta lönekörningar för 2022
Alla lönebesked som betalas ut 2022 behöver vara utbetalda, ni måste ha skapat och lämnat in arbetsgivardeklaration och bokfört detta.

✓ Skapa nytt löneår‍
Du behöver skapa ett nytt löneår i ditt löneprogram. Detta för att du ska kunna betala ut lön till dina anställda för år 2023. När löneåret är skapat kan du kontrollera att löneperioderna är korrekta inför utbetalningarna under 2023, det gör du under Inställningar - Lön - Löneperioder.

✓Nya värden för skattefri milersättning
Från 1 januari 2023 så har värdena för skattefria milersättningar uppdaterats vilket är första gången på väldigt många år. Kontrollera så ni har de värden som ni betalar ut i ersättning till era anställda vid milersättning. Under Inställningar - Lön - Ersättningar uppdaterar vi automatiskt till de nya skattefria milersättningarna. Har du fyllt i andra värden manuellt så måste du själv ändra här om ni ska betala ut andra ersättningar från 1 januari 2023. 

✓Nytt värde för skattefritt inrikes traktamente
Från 1 januari 2023 så har värdena för skattefria inrikes traktamenten höjts. Har du inte gjort några ändringar på formlerna för inrikes traktamenten så kommer det skattefria beloppet uppdateras automatiskt på lönearten under Register - Lönearter och koder.

Skattepliktiga traktamenten
Vi gör ingen ändring på det skattepliktiga traktamentet utan betalar ni ut det får ni justera även det manuellt om det ska ändras. 

✓ FOS-förfrågan‍
Har du skickat in en FOS-förfrågan (tidigare kallat CSR) till Skatteverket och fått svar är det dags att läsa in dem nu. Se till att allt för löneår 2022 är klart innan de läses in. Tänk också på att detta måste göras innan du skapar första löneutbetalningen för 2023.

✓Ny kolumn 7 i skattetabellerna
För inkomståret 2023 har det tillkommit en ny kolumn i samtliga skattetabeller. Detta har med den höjda pensionsåldern till 66 år att göra som gäller från 1 januari 2023. Betalar du ut lön, arvoden eller andra ersättningar till anställda som fyllt 65 år men inte 66 år vid årets ingång så behöver du ställa in så du har rätt kolumn under Register - Personal - Skatt. Informationen om vilken kolumn den anställde ska ha kommer inte med vid en FOS-förfrågan till Skatteverket utan måste justeras manuellt. 

✓Nya fält för arbetsplatsens adress och ort till AGI:n
Nytt för 2023 är att det har kommit nya krav från Skatteverket om att arbetsgivare ska anmäla uppgift om arbetsplatsens adress och ort i individuppgiften (AGI) om den anställde bara haft ett tjänsteställe under redovisningsperioden. Uppgiften börjar gälla från och med redovisningsperioden i januari 2023. 

Under Register - Personal - Rapportering - Skatteverket finns nya fälten Arbetsplatsens gatuadress och Arbetsplatsens ort. Dessa fält hämtar uppgifter från Företagsuppgifterna, stämmer inte dessa så ändrar du manuellt till den uppgift som ska redovisas på individuppgiften i arbetsgivardeklarationen. För mer information kring denna ändring gå till Skatteverket.

✓ Bilförmån‍
Bilförmånens värde bygger på schablonvärden från Skatteverket. Inför året 2023 behöver du därför se över så att förmånsvärdet stämmer.

✓ Skapa lönekörning - lönebesked till de anställda‍
När ovan punkter är gjorda är det dags att göra i ordning årets första lönebesked för 2023. Normalt lämnas reseräkningar för gjorda tjänsteresor i efterskott, vilket kan innebära att reseräkningar för resor under december betalas ut i januari året därpå. Nu när de skattefria beloppen för inrikes traktamenten och bilersättning ändras mellan åren så är det kontantprincipen dvs då ersättningen betalas ut enligt Skatteverkets huvudregel som gäller för när dessa ska tas upp till beskattning.

✓ Skapa semesterberedning och ta ut semesterskuldlistan (gör årsavslut)‍
Har du semesterår enligt kalenderår (januari-december) är det dags att göra ett semesterårsavslut. Tänk på att alla avvikelser som t.ex. semesteruttag, tjänstledighet eller annat som påverkar semesteråret finns registrerat i ditt löneprogram innan du gör ett semesterårsavslut.

Att rapportera

✓ Rapportera till Fora‍
Fora administrerar vissa kollektivavtalade försäkringar. På Foras hemsida rapporteras både slutliga löner för föregående år och preliminära löner för innevarande år. Uppgifterna kan lämnas in från och med 2 januari till och med 31 januari 2023.

✓ Semesterskuldlista - semester kvar för varje anställd‍  
Har du ett bokslutsår som sträcker sig t.o.m 2022-12-31 bör du ta ut en semesterskuldlista per 2022-12-31 för de anställda i ditt företag, till bokslutet.

 ✓  Lönekollen - Aktuella procentsatser och belopp för 2023‍
Här finner du en sammanställning över alla procentsatser och belopp som gäller för 2023.